金融服务监管资讯 2025/02/28

香港政府刊宪《稳定币条例草案》建立稳定币监管框架
香港联合交易所有限公司结束检讨《企业管治守则》及相关《上市规则》的咨询，修订适用于2025年7月1日或之后开始的财政年度的企业管治报告及年报, 并更新了新的ESG监管重点
香港联合交易所有限公司发布2024年环境、社会及管治披露常规情况审阅
香港证券及期货事务监察委员会发表《季度报告》：加强市场联通，推动香港资本市场向前迈进
香港交易及结算所有限公司宣布在综合现货平台启动新的交易后服务 — 于2025年底前可在技术上兼容T+1结算周期
香港交易及结算所有限公司推出综合基金平台基金资料库，提高香港基金投资产品信息透明度
香港法院就有关秘密借壳上市串谋欺诈上市发行人、其董事会和股东案作出裁决
香港市场失当行为审裁处因市场失当行为制裁中国森林控股有限公司前主席及前行政总裁, 其前行政总裁被要求返还高达353,430,000港元的巨额款项
香港政府推出可持续披露路线图
香港政府欢迎立法会通过《2024年印花税法例（杂项修订）条例草案》

FS_Regulatory_Update_JML 20241220

为香港家族拥有的中小企业提供实用的接班规划策略

1512月4月 26, 2025 By JML

为香港家族拥有的中小企业提供实用的接班规划策略

Succession Planning in Family-Owned SMEs Practical Strategies for Hong Kong Business_cn

金融服务监管资讯 2024/11/29

2911月 By JML

香港政府修订印花税法例,豁免房地产投资信托基金单位转让和期权庄家证券经销业务的印花税,并就实施无纸证券市场制度时提供经修订的印花税征收安排
香港政府欢迎首批券商参与「跨境理财通」
香港交易及结算所有限公司拟透过网上平台数码化ETP业务
香港证券及期货事务监察委员会举办论坛鼓励业界负责任地应用合规科技以打击洗钱及恐怖分子资金筹集
香港证券及期货事务监察委员会为推动香港金融科技生态圈蓬勃发展发表愿景
香港证券及期货事务监察委员会与廉政公署联合打击购股权欺诈案
香港会计及财务汇报局发布2023-24年报
香港金融管理局因反洗钱失误对富邦银行（香港）有限公司作出罚款处分
香港证券及期货事务监察委员会就市场探盘指引完成咨询并发布指引, 将于2025年5月2日生效

FS_Regulatory_Update_JML 20241129

金融服务监管资讯 2024/10/25

2510月10月 26, 2024 By JML

香港证券及期货事务监察委员会就资产管理公司在管理私人基金及委托帐户方面的失当行为作出提示
香港财经事务及库务局与彭博建立策略性合作以优化香港家族办公室生态圈
香港证券及期货事务监察委员会和香港联合交易所有限公司作出有关优化新上市申请审批流程时间表的联合声明
香港行政长官2024年施政报告要点
香港证券及期货事务监察委员会发布收购通讯，提醒需考虑ESS注册时间和恶劣天气安排
香港会计及财务汇报局呼吁核数师及审计委员会加强保障措施，以维护核数师向审计客户采购的独立性
香港证券及期货事务监察委员会欢迎ESG评级和数据产品供应商的自愿操守准则
香港证券及期货事务监察委员会实施新公众基金存管人制度：香港资产管理行业的主要变化
香港证券及期货事务监察委员会就优化房地产投资信托基金制度及《证券及期货条例》下适用于上市集体投资计划的市场行为监管制度的建议完成咨询
香港公司法改革常务委员会发布周年报告书支持香港公司以无纸化方式通讯
香港会计及财务汇报局发布2024 年年终《审计焦点》提醒核数师注意财务汇报及审计风险
香港金融管理局发布《货币与金融稳定情况半年度报告》分析香港金融现状
香港金融管理局发布《香港的稳定币发行人监管制度季报》促进稳定币的发展
香港证券及期货事务监察委员会对潘廸生提起市场失当研讯程序
群益期货（香港）有限公司及浙商国际金融控股有限公司因违反监管规定被香港证券及期货事务监察委员会罚款
香港财经事务及库务局就推动本地公司以无纸化方式通讯公布咨询总结

FS_Regulatory_Update_JML 20241025

金融服务监管资讯 2024/09/26

269月 By JML

香港证券及期货事务监察委员会达成首宗赔偿康佰控股有限公司公众股东的和解
中国国家金融监督管理总局发布通知，将金融资产投资公司股权投资试点范围由上海扩大至北京、深圳等18个城市并放宽股权投资金额和比例限制
香港会计及财务汇报局强调维持跨境审计服务质素的重要性，同时指出中国财政部已对内地审计机构普华永道中天会计师事务所在审计恒大地产集团有限公司工作中的严重违规行为实施行政处罚
香港证券及期货事务监察委员会与香港交易及结算所有限公司就特专科技公司及特殊目的收购公司并购交易规定作短期修改的联合公告；《新上市申请人指引》修订于2024年9月1日生效
香港会计及财务汇报局2024 年监察报告提出香港会计师公会需改进的领域，以促进香港会计行业稳健发展
香港证券及期货事务监察委员会便利分发互联互通下合资格ETF研究报告的安排
香港金融管理局推出Ensemble项目沙盒，与香港证券及期货事务监察委员会共同推动香港代币化进程
香港证券及期货事物监察委员会发布《季度报告》：香港市场喜见广泛增长，加强合作关系，并取得监管进展
香港证券及期货事务监察委员会、香港廉政公署及澳门司法警察局联合行动打击上市公司涉嫌跨境欺诈及失当行为
香港证券及期货事务监察委员会发表新指南为访港及回流香港的专业人员重点概述务实的牌照选项
香港金融管理局对WeChat Pay Hong Kong Limited的反洗钱失误处以罚款
香港交易及结算所有限公司纳入黄金标准核证减排量

FS_Regulatory_Update_JML 20240926

金融服务监管资讯 2024/08/23

238月 By JML

香港立法会探讨豁免房地产投资信托基金单位转让和期权庄家证券经销业务的印花税
香港推出全面的稳定币发行人和无纸证券市场监管框架
香港将在 18 个月内加强数字资产监管
香港金融管理局发布《银行三级制咨询总结》
香港保险业监管局查察行动促成打击洗钱管控流程改善及罚款
香港金融管理局发表对虚拟银行的检讨报告
香港证券及期货事务监察委员会与保险业监管局联手应对跨行业违规行为
香港联合交易所有限公司刊发有关无纸化上市改革最新阶段的咨询文件
香港证券及期货事务监察委员会就废除混合媒介要约建议展开咨询
中国国家财政部监督评价局与香港会计及财务汇报局加强跨境监管合作以提高审计监管的有效性
新加坡金融管理局成立审查小组以加强股市发展
美国联邦贸易委员会就陪审团裁定谷歌应用商店非法垄断一案提交法庭之友书状阐述对救济措施的关注

FS_Regulatory_Update_JML 20240823

企业融资顾问尽职调查要求

098月4月 26, 2025 By JML

香港的企业融资顾问必须遵守各种尽职调查的要求。香港证券及期货事务监察委员会（证监会）颁布了《企业融资顾问操守准则》（《融资顾问准则》）和《证券和期货事务监察委员会持牌人或注册人操守准则》（《操守准则》），香港交易及结算所有限公司（香港交易所）颁布了《香港交易及结算所有限公司证券上市规则》（《主板上市规则》）和《香港交易及结算所有限公司创业板证券上市规则》（《创业板（GEM）上市规则》，与《主板上市规则》并称为香港交易所《上市规则》）。这些要求旨在确保融资顾问在向客户提供准确可靠的建议时已进行充分的研究和分析。例如，企业融资顾问必须获得与客户及其业务结构、所有权和财务状况相关的详细信息，进行与客户业务相关的行业研究和财务分析，并确保客户遵守所有相关法规，包括《证券及期货条例》、《收购守则》和《香港交易所上市规则》。

新加坡金融管理局（金管局）最近于 2023 年 2 月 23 日发布了《关于企业融资顾问商业行为要求的通知》（《通知》）。在本文的最后，我们将把该通知中的尽职调查要求与香港的尽职调查要求进行比较。

Due Diligence Requirements for Corporate Finance Advisers 2023040809-Chinese